Trieste Ravenna avvocato penalista reato di stalking reato di diserzione Reggio nell Emilia reati connessi alla droga germania avvocato penale reati di durata Novara reato di stupro Legnano reato di negligenza Bologna omicidio stradale Parma reato di bracconaggio reato di bagarinaggio Cinisello Balsamo Legnano Novara minacce, maltrattamento bancarotta fraudolenta Torino avvocato penale
-avvocato penalista reato di prostituzione reato di tradimento estradizione reato di blasfemia Varese Cremona reato corruzione aggiotaggio Vicenza reato di rissa Brescia Busto Arsizio avvocato penale Legnano reato di whistleblowing Varese Savona Sesto San Giovanni turbativa d asta reato di pericolo reato di corruzione elettorale Pordenone avvocato penalista reato di abuso edilizio reato di autoriciclaggio reato occupazione abusiva
m – laundering – riciclaggio- frammentazione, che é lo stadio principale in cui si dividono i
proventi dall origine (illegittima), seguitando a dissimulare la provenienza dei soldi
sporchi, tramite la cancellazione di tutti i movimenti contabili, servendosi dei transfert
di tipo elettronico o della ritrasformazione in contanti; 3. integration, che consta nell introduzione dei proventi nel mercato legale, con operazioni in apparenza legittime, quali, per esempio, l acquisizione di beni immobili o imprese, l apertura di servizi commerciali o finanziari, l investimento in Borsa, ecc. Proprio l ampia varietà di mezzi e di strumenti che hanno i delinquenti per compiere attività illegittime, insieme alle varie funzioni e abilità in tema di falsificazione dell origine dei proventi illegittimi, sono le ragioni che rendono complessa la funzione sia di precauzione, sia di individuazione che di vigilanza degli enti che hanno l incarico di «attaccare» l allarmante reato del riciclaggio.
3. Il contesto di riferimento: l ambiente del reato. Per capire completamente il caso del riciclaggio di soldi sporchi e, poi, risolvere le problematiche in cui si imbattono le connesse strategie per la precauzione e l opposizione, dobbiamo inevitabilmente analizzare il quadro internazionale.
In dettaglio, tale fenomeno ha origine e si sviluppa per l esistenza di due
fattori intrinsecamente connessi: da un lato, il progressivo processo di globalizzazione dei
movimenti di riciclaggio; dall altro, il perdurare di gravi frammentazioni e disuguaglianze
rinvenibili negli ordinamenti dei vari Stati, in cui i casi gravissimi
corrispondono ai «paradisi fiscali e finanziari» L autore crede d altra parte che la «colpevolizzazione» totale dei paradisi fiscali non possa essere validamente spiegata, se non dopo una accurato raffronto degli ordinamenti di Stati considerati paradisi. In altri termini, e come si è ritenuto in altri momenti (si consulti ns. intervista su L Espresso del 18 marzo 2010, 133), il paradiso «fiscale», considerato quale luogo «a fiscalità agevolata», permette a chi è in possesso di risorse finanziarie di impiegarle in strumenti finanziari che fanno fruttare più alti profitti proprio per la più bassa entità delle percentuali di impostasul reddito.
-avvocato penale reato di evento reato di violenza privata avvocato penalista Verona reati di corruzione Bergamo reato di epidemia Ferrara Piacenza reato per discarica abusiva reato razzismo xenofobia reato di imbrattamento guida sotto effetto di stupefacenti reato di percosse Udine reato di diffamazione avvocato penale Moncalieri abuso d ufficio reato di evento avvocato penale reato di lesioni aggravate corte d assise di appello reato di lesioni colpose traffico di sostanze stupefacenti Bolzano Reggio nell Emilia reati di falso
Ciò che rappresenterebbe reato, in tale circostanza, sarebbe l investimento di capitali di illegittima derivazione (riciclaggio, appunto) o la detrazione all erario italiano delle tasse su questi investimenti (celata notificazione). E ciò potrebbe aver luogo se lo Stato cui è interessato chi investe fosse un paradiso «legislativo», ossia che permettesse determinate condotte sulla base di norme penali fiscali «ampie» La rappresentazione dell illecito di «riciclaggio»
Le organizzazioni mafiose, sia sul piano nazionale sia internazionale, costituiscono
un ammasso molto composito che proprio ad opera del costante progresso
e della persistente mutabilità non permette di redigere una semplice, solida e
affidabile graduatoria delle operazioni tramite cui si commettono gli
illeciti, riportandoli in tal modo faticosamente identificabili .
L Italia, ormai da tempo, ha delle particolarità che incoraggiano la sua «internazionalizzazione» in ambito criminale. A questo concorre indubbiamente la disposizione geografica, che la mette virtualmente al centro di tutti gli scambi illegittimi che avvengono nella zona mediterranea.
Poi, il contesto è ancora più complesso ad opera della progressiva estensione della criminalità degli altri Stati, soprattutto quelli che hanno uno stile di vita povero e che tentano di orientare le loro «operazioni» verso Paesi più
benestanti. In concreto, la globalizzazione dei mercati, gli enormi traffici di moneta in tutto il mondo e la voglia da parte della gente più indigente di un veloce
guadagno sono gli elementi che permettono alle mafie di arrivare a una grandezza sempre più massiccia e inquietante.
Dunque, oltre ad affrontare l «ala armata» della malavita, sboccia e si sviluppa sempre più il bisogno di opporsi anche e, per alcuni aspetti, innanzitutto – come si diceva prima – il «versante finanziario», arrestando, ossia,o, in modo peggiore, inconsistenti. Per esempio, le famose Isole Cayman, le Seychelles, le Mauritius, ecc.,per non accennare alla famosa Repubblica di San Marino, sono caratterizzate da leggi contro il riciclaggio che somigliano alle nostre.
-diritto penale europeo Pordenone Verona Sanremo studio legale penale contrabbando stupefacenti studio legale penale detenuti Savona truffa investitori avvocato penale studio legale penale reato di latitanza Bolzano diritto penale internazionale avvocato penalista reato di clandestinità reato di peculato reato di grooming Torino Parma studio legale penale reato di minaccia reato violenza psicologica arrestati reato di contraffazione di documenti traffico di armi Padova Cesena reato di tentato omicidio studio legale penale reato di caporalato
L interesse dunque si rimanda al fattore di tipo «amministrativo»della vigilanza, e non può restare relegata, secondo noi, al semplice raffronto obiettivo sulla sussistenza o meno di norme di legge.
A livello esecutivo, bisogna prima di tutto individuare e analizzare gli specifici
movimenti finanziari, in maniera da essere in grado di capire la difficoltà dei percorsi
del riciclaggio.
Questo scopo, tuttavia, non può non tener conto di una comprensione
globale e totale del contesto nazionale e da un operazione precauzionale e punitiva
sul piano internazionale.
In concreto bisogna prima di tutto sviluppare una disamina totale e anche le notizie e, inoltre, rafforzare la struttura dello scambio di comunicazioni sul piano internazionale, sia in rapporto ai corpi di polizia che di organi giudiziari.
La globalizzazione dei mercati
Con il vocabolo «globalizzazione» si fa riferimento innanzitutto ad un fenomeno
che riguarda, principalmente, l internazionalizzazione del mercato della finanza,
che, saputamente, riproducono difficoltà e incoerenze dell economia
globale analizzata da un punto di vista totale. Difatti, se fino a qualche tempo fa erano i beni a essere oggetto di scambi mondiali, attualmente, anche ad opera degli innovativi mezzi tecnologici, sono il denaro, i prodotti e i mezzi finanziai e ad essere dislocate più velocemente.In questo quadro, la diminuzione della funzione dell intercessione delle banche (e
collegata deregulation dei traffici del capitale) e lo smantellamento dei confini, sia interni sia esterne, tra i differenti mercati, hanno avvantaggiato il procedimento
di globalizzazione economica.
Difatti, nel nuovo contesto finanziario globale è stata ristretta la soggezione,nella domanda e conseguimento delle somme, dagli istituti bancari e dai consueti prestatori di liquidi. Questo quadro ha generato immancabilmente la nascita di nuovi mezzi finanziari, di innovative e sempre più «analizzate» (sul piano informatico) modalità di corresponsione, riorganizzazione delle operazioni di commercio e finanza, procedimenti di investimento.La rappresentazione dell illecito di «riciclaggio»
Tale fenomeno, chiamato «finanziarizzazione dell economia», ha (malauguratamente) gli stessi benefici sia per chi opera operatori nell ambito economico legittimo che in quello
cosiddetto «illegittimo» .
-Ravenna Carpi avvocato penale Savona Cinisello Balsamo reato di tortura reato di evasione Trento reato di vilipendio reato di schiavitù reato di naufragio Treviso Trieste violenza sessuale Asti reato di offesa Rimini narcotraffico violazione degli obblighi del giudice reato insider trading Varese detenzione domiciliare studio legale penale reato di bivacco traffico di droga reato di molestie spaccio stupefacenti studio legale penale reato di lesioni personali reato di truffa ai danni dello stato avvocato penale reato di boicottaggio Faenza
La globalizzazione ha concorso ad aumentare la consistenza delle organizzazioni criminali, facilitando anche per le aziende mafiose l impiego di «modelli economici di scala», in special modo tramite l utilizzo degli sviluppi dei mezzi tecnologici e del web e comunicativi, a parte la più semplice acquisizione dei
«clienti» e, perché no, dei «venditori». Il fattore principale che incoraggia il consolidamento del «sistema criminoso» è sempre e in ogni caso da vedere, soprattutto, nell enorme entità di strumenti e di proventi che possiedono queste strutture e dall ampiezza del «recinto tecnico» di dissimulazione e operazioni di investimento.
Dunque, dato che lo sviluppo di una malavita senza confini è ormai un dato di fatto inconfutabile nel contesto finanziario e della società, bisogna che gli organismi addetti alla riduzione di tali eventi siano consapevoli dello sviluppo di due bisogni specifici: • includere i traffici di capitali compiuti dalle organizzazioni criminali su un piano mondiale;• impedire la nascita di nuovi metodi di riciclaggio.
A questo occorre certamente ovviare con una legislazione di impedimento non immutabile: ma a tale richiesta, come analizzeremo, ha già palesato la propria attenzione sia l organo legislativo dell Unione Europea che quello italiano.
Premettendo in ogni caso uno dei principi basilari dell ordinamento
di impedimento, che ribadiremo continuamente nell esposizione in questo
testo, vogliamo riconfermare l importanza della «tracciabilità» dei movimenti,
ma che non concerne – diversamente a quello che di solito si crede,
più per liberarsi dagli oneri che per consolidata certezza – i «macro-investimenti»,
e interventi che possono sembrare (rectius: che sono) marginali
per un soggetto che ricicla. In altri termini, la convinzione che chi ricicla non sposta insignificanti quantità di denaro, ragion per cui è raramente reperibile da un agente finanziario cosi come da un autonomo vincolati dalla legge secondo il significato che esporremo, è esonerata di qualunque principio, sia razionale che pratico.
-Modena espulsione all estero avvocato penalista reati di terrorismo reato di lottizzazione abusiva studio legale penale reato diritto d autore Udine violenza di genere Venezia Ferrara Bolzano appropriazione indebita sfruttamento della prostituzione reato di legittima difesa Cuneo Trento avvocato penalista reato maltrattamenti in famiglia abuso d ufficio reato di pericolo studio legale penale studio legale penale Cinisello Balsamo studio legale penale avvocato penalista riciclaggio di denaro Moncalieri Cremona studio legale penale
È dimostrato che l utilizzo «frazionato» di ricchezze illecite diminuisce il pericolo della loro individuazione; siffatta asserzione non nega l attendibilità di quella più sopra citata, riguardo la grande presenza di capitali illeciti all interno delle organizzazioni di stampo mafioso: non bisogna confondere la finalità con il mezzo! 3.2. Internet e riciclaggio: riferimenti e richiamo
Le possibilità di riciclo dei guadagni provenienti da operazioni illegali sono state
incrementate, altresì, dall esponente sviluppo di Internet come strumento di informazione/scambio più rapido ed evoluto a livello mondiale.
Utilizzare Internet come mezzo per il traffico di operazioni illecite è, difatti, un effetto inevitabile e congiunto alle specificità di siffatto strumento di informazione, fra cui: l anonimato dei soggetti interessati nelle determinate operazioni; la velocità con cui queste vengono compiute; il collegamento virtuale – ma ad ogni modo legale – pure tra soggetti che si trovano in differenti parti del modo, in maniera tale da eludere i controlli della polizia. Siffatte specificità, altresì, non concernono soltanto lo stadio conclusivo della transazione ma pure, e principalmente, lo stadio della regolarizzazione della moneta.
Bisogna tener conto che, oltre al pericolo sociale di siffatto determinato impiego di Internet, esso risulta allarmante sul piano finanziario,
principalmente per gli effetti di instabilità che genera in siffatto ambito. Difatti, le operazioni eseguite attraverso l utilizzo di capitali di incerta provenienza
hanno, certamente, un inferiore valore monetario di inizio e di conseguenza
un elevato (quasi ineguagliabile) livello di concorrenza.